この記事は、NISAという言葉は聞いたことあるけど、何がいいのかよくわからない人・これから投資を始めようとしている人に向けて書いています。
「NISA、やった方がいいよ」と言われるけど、正直よくわからない——そういう人は多い。この記事では、NISAの仕組みを一から説明する。難しい言葉は使わない。
NISAとは何か
NISAとは、投資で得た利益に税金がかからない制度だ。
通常、株や投資信託で利益が出ると、約20%の税金が引かれる。1万円の利益があっても、手元に残るのは8,000円だ。NISAを使えば、この税金がゼロになる。
たとえば、年間10万円の運用益が出た場合——
- 通常口座：約2万円が税金として引かれる
- NISA口座：10万円まるごと受け取れる
長期で積み立てるほど、この差は大きくなる。
2024年からNISAが大きく変わった
2024年1月から「新NISA」がスタートした。旧制度と比べて、大幅に使いやすくなっている。
新NISAの主な変更点
- 非課税保有期間が無期限に——旧制度は5年・20年と期限があったが、新NISAは永久に非課税
- 年間投資枠が拡大——つみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円、合計360万円まで
- 生涯投資枠が1,800万円——一度使っても翌年に枠が復活する仕組み
NISAの2つの枠
新NISAには、使い方の異なる2つの枠がある。
つみたて投資枠（年120万円）
毎月コツコツ積み立てる枠。金融庁が認めた投資信託のみが対象で、インデックスファンド（S&P500など）が中心。長期・分散投資向けに設計されている。初心者が最初に使うべき枠はここだ。
成長投資枠（年240万円）
個別株・ETFにも投資できる枠。リターンを狙いたい人、日本株の個別株投資をしたい人向け。ただし投機的な商品は対象外。
